Kio estas profitanto kaj kiu estas utila posedanto (profitanto): detala priskribo kaj difino de la termino, rajtoj kaj devoj + specimenoj de dokumentoj elŝuteblaj
Saluton, karaj legantoj de la financa revuo Ideoj por Vivo! En ĉi tiu artikolo, ni volas diri al vi kiu estas la fina profitanto (profitanto), kiuj estas la utilaj posedantoj, kiel la profitantoj diferencas de la profitantoj, ktp.
Cetere, ĉu vi vidis, kiom dolaro jam valoras? Komencu enspezi monon per la diferenco de kurzoj ĉi tie!
Finfine, la disvolviĝo de ekonomiaj rilatoj implicas la aperon de novaj temoj de ĉi tiu sfero de ekonomia agado de la socio, kiuj estas nomumitaj per specialaj terminoj.
En la formado de merkata ekonomio, tiaj entoj fariĝis la kategorioj de homoj, kiuj profitas el diversaj specoj de entreprenista agado aŭ ricevas enspezojn per la uzo de investaj instrumentoj. Ĉi tiu termino estas uzata por difini tiajn homojn.
El la materialo vi lernos:
- Beneficiary - kiu li estas;
- Diferencoj inter profitantoj kaj profitantoj;
- Kiu estas la utila posedanto (posedanto) kaj kiel sendi informojn pri la utila posedanto - al kiu kaj kial ili bezonas;
- Kiel malebligi malobservon de la rajtoj de profitantoj - rajtoj kaj devoj
- ktp.
Do ni konsideru ĉiun punkton detale.
El la artikolo vi lernos ĉion pri la koncepto "profitanto" (profitanto): kiu estas kaj kio ĝi estas, al kiu kaj kiaj informoj pri utilaj posedantoj devas esti senditaj, kaj multe pli
1. Kiu estas la profitanto - plena priskribo de la termino 📝
Ĉi tiu termino venas de la franca vorto por profito, profito.
Sekve, la plej simpla difino de la termino "profitanto"(ankaŭ profitanto) Ĉu la homo profitas.
En malpli simpla senco, profitanto (profitanto)- Ĉi tiu estas la persono, kiu efektive posedas la havaĵojn, ekonomiajn objektojn kaj aliajn valorojn de la organizo.
En ekonomia agado, ne ĉio estas determinita de la enspezita kvanto ricevita en difinita periodo. Ankaŭ perspektivoj kaj direktoj de agado por profiti gravas, kaj ĉi tie la fonto de administrado de financaj fluoj jam gravas, ĉar la vivkapablo de iu komerca entrepreno, la enspezita kvanto, dependas de ilia distribuado kaj uzo.
Tial, en pli vasta senco, la profitantoj (profitantoj) estas konsiderataj ne nur individuoj kaj juraj personojhavante enspezojn de iuj financaj transakcioj, sed ankaŭ personoj kun kapablo kontroli la agadojn de la organizo kaj la dispono de ŝia havaĵo.
Tio estas, ke la profitantoj estas la personoj, kiuj efektive posedas apartan kompanion.
2. Kiuj estas utilaj posedantoj - difino 📝
La jura difino de utila posedanto estas enhavita en Federacia Leĝo de Rusa Federacio n-ro 115 de 07.08.2001.
Laŭ ĉi tiu difino:
Profita posedanto — ĉi tio estasindividuo, kiu rekte aŭ nerekte havas superregan investon en jura ento (pli ol 25%) kaj la kapablo kontroli la agojn de jura ento.
La sama normiga ago enhavas la difinon de profitanto kiel persono por kies avantaĝo agoj rilatas al financoj kaj posedaĵoj, inkluzive surbaze de koncernaj interkonsentoj (agentejo, sekureco, fidadministrado, komisiono).
Kiu nomiĝas la utila posedanto kaj kiu povas fariĝi tia
Depende de la amplekso de ekonomiaj rilatoj kaj situacioj ekestantaj en la procezo de disponado de posedaĵoj, la signifo de la esprimo "profitanto" povas iomete malsamas.
Surbaze de la speco de agado kaj sinteno al posedaĵo, la profitantoj povas esti:
- heredantoj indikitaj en la testamento kiel personoj akceptantaj iujn posedaĵojn en posedon aŭ administradon, same kiel personojn, kiuj estas profitantoj en la kazo de la morto de la ricevanto de iuj pagoj;
- luigantoj, kiuj luas siajn posedaĵojn por regula pago;
- posedantoj de bankkontoj;
- klientoj de fidaj organizaĵoj, kiuj provizis siajn posedaĵojn aŭ financojn fidindajn por produkti enspezojn;
- posedantoj de dokumentaj kreditoj;
- personoj, kiuj ricevas pagojn laŭ asekuraj kontraktoj;
- la efektivaj posedantoj de la kompanioj.
Por certigi sian propran sekurecon aŭ por ekskludi asertojn de diversaj registaraj korpoj, en la moderna financa mondo ili ofte uzas kaŝi informojn pri la vera posedanto de iuj aktivaĵoj.
Ĉi tio estas precipe vera pri la posedaĵo kaj komerca administrado de juraj personoj.
3. Profita posedanto de jura ento - rajtoj kaj trajtoj 📋
Profita posedanto de jura ento Ĉu unu aŭ pli el la efektivaj posedantoj de la organizo havas rajto aŭ ŝanco rekta aŭ nerekta efiko sur la agadoj de la kompanio.
Samtempe la personaj datumoj de tiaj personoj eble ne estas indikita en registrado kaj konstituciaj dokumentoj de la organizo aŭ ilia formala partopreno en la firmao povas esti krude maltroigita.
La identeco de tiaj posedantoj estas kutime konata nur bankoficisto kaj komercaj agentoj.
La profitanto de jura ento povas partopreni en kunveno de akciuloj kaj aliaj posedantoj de la kompanio, en la reorganizado de jura ento, lia voĉo regas pri solvado de problemoj rilataj al la distribuado de profitoj, partopreno de la organizo en investaj projektoj.
Malkaŝado de informoj pri faktaj posedantoj uzata ofte:
- dum komercado uzante enmarajn zonojn;
- optimigante la impostadon de organizoj;
- kiam legalizi financojn ricevitajn malobservante leĝajn postulojn.
Certigi la partoprenon de la efektiva posedanto en la agadoj de la organizo dum ne malkaŝi informojn pri sia identeco, diversaj proprietoregistradskemoj kaj titola dokumentado.
Bazaj planoj por registri la posedon de profitantoj (profitantoj). Kiam konstruas kompleksajn planojn por registri posedaĵojn kaj kompromisojn, gravas ĝuste kaj klare kompreni kaj uzi la impostajn leĝojn de la uzataj jurisdikcioj Nur kun la taŭga konstruo kaj strukturo de la organizo, ili vere montriĝos anonimaj, senimpostaj aŭ malaltimpostaj, protektitaj kontraŭ maljustaj agoj de triaj (triaj) partioj.
Ekzemple, profitanto aliras al kompaniaj kontoj surbaze de prokurilo eldonita en lia nomo de nomumita direktoro. Posedo de proprieto estas ekzercita per proprieto de portantaj akcioj aŭ per implikado de individuojagante kiel kandidataj akciuloj.
Aŭ la profitanto interkonsentas kun la kuratora fonduso por la administrado de la akcioj de la kompanio, aliro al la kontoj de la organizo kaj la kapablo administri ilin, la profitanto ricevas per kuratoro.
4. Kiu estas la fina profitanto - difino 📖
Difino de la termino - fina profitanto
La ĉeno de profitantoj ĉiam finiĝas kun specifa persono, kiu ricevas certan profiton. Estas tia homo, kiu estas la plej bona profitanto.
Tiel, fina profitanto — ĉi tio estas individuo profitante el kompaniaj agadoj aŭ posedaĵa administrado.
5. La diferenco inter la utila posedanto kaj la profitanto estas la ĉefa diferenco 📊
En kelkaj fontoj, la konceptoj profitanto kaj profitanto estas identaj, samtempe, en rusa leĝaro, ĉi tiuj du terminoj havas iujn diferencojn.
La koncepto de la profitanto estas pli malvasta. Por esti konsiderata tia, la profitanto devus havi pli ol 25% partopreni en la ĉefurbo de la organizo kaj havi aliron al la administrado kaj kontrolo de la kompanio.
Tiurilate la regantaj aŭtoritatoj en la batalo kontraŭ kontraŭleĝaj agoj interesiĝas pri la utilaj posedantoj de kompanioj, kiel personoj decidantaj la politikon de la organizo kaj decidantaj pri ebla kontraŭleĝa fraŭdo.
6. Kiu bezonas informojn pri utilaj posedantoj kaj kial 📌
Utilaj posedaj informoj gravas por registaraj agentejoj por kontraŭstari:
- leĝigo de enspezoj de krimo;
- financado de terorismaj kaj aliaj krimaj organizaĵoj;
- kontraŭleĝa retiro de financoj eksterlande.
Por organizojokupiĝante pri pruntedona komerco, informoj pri la finfinaj profitantoj gravas kiam oni decidas pri la provizo de pruntoj. Surbaze de la identeco de la profitanto, oni taksas la reputacion de la kompanio kaj la riskojn de ĝia pruntedonado.
La provizo de informoj pri la finfinaj profitantoj laŭ peto de bankaj strukturoj estas deviga por organizoj dezirantaj akiri prunton aŭ malfermi bankan konton.
Por sendi informojn pri la utila posedanto, ni sugestas elŝuti ekzemplajn dokumentojn:
Utilaj informoj pri posedanto (do 60.5 kb)
Informoj pri la utilaj posedantoj por la celoj de Federacia Leĝo 115 - Formo Sberbank (dok. 139 kb)
Ekzempla dokumenta plenigo (sekcio 1)
Informoj pri la utila posedanto - specimeno de plenigado de la formularo de Sberbank, sekcio 1
Samtempe kreditinstitucioj en Rusujo devas doni informojn pri profitantoj al Rosfinmonitoring.
Malsukceso plenumi ĉi tiun postulon povus rezultigi altrudon de gravaj punoj al organizoj implikitaj en financaj transakcioj:
- partoprenantoj en la sekureca merkato;
- Asekuraj kompanioj;
- lombardoj;
- lu-kompanioj (Kio estas luado kaj por kio ni jam skribis en la lasta artikolo);
- kreditorganizoj.
Kiu bezonas informojn pri la posedantoj de la kompanio kaj kial, inkluzive la profitantojn
Informoj pri la efektivaj posedantoj povas esti petitaj de la kompanio kaj de ŝtataj kaj urbaj strukturojsame kiel rilataj komercaj organizoj.
Aldone al kontraŭbatalado de kontraŭleĝaj agoj kaj financa fraŭdo, tiaj informoj povas esti petitaj dum la fino de diversaj kontraktoj pri publikaj aĉetoj.
Kiam vi donas informojn pri la posedantoj, estas ellaborita dokumento enhavanta informojn pri la posedantoj de la kompanio, ĝis individuoj, kiuj estas fondintoj de organizoj, kiuj estas parto de la kompanio.
Tia atestilo nomiĝas "Detaloj pri la ĉeno de proprieto, inkluzive de profitantoj", Ĝi enhavas informojn pri la nomo de la kompanio, ĝia administrado, datumoj de la fondintoj (kompaniaj detaloj, pasportaj datumoj, loĝadresoj de individuoj).
Ekzemplo de plenigado de dokumento:
Ekzemplo de plenigado de la dokumento "Informoj pri la ĉeno de posedantoj". Vi povas elŝuti la dokumenton sub la ligilo.
Elŝutu ekzemplon de plenigo kaj specimenon:
Informoj pri la ĉeno de posedantoj, inkluzive de profitantoj + instrukcioj por plenigi (dok. - 41,6 kb)
Tabelo (ekzemplo), kie kaj kiajn datumojn vi bezonas specifi:
| № | GASTEJO | OGRN | Mallonga nomo | OKVED | Plena nomo | Serio kaj numero de la dokumento de la administranto |
| 1. | 7733267890 | 1043367890123 | LLC "Tulipo" | 43.xx.xx | Ivanov Andrej Viktoroviĉ | 5133 148317 |
| 2. | ... | ... | ... | ... | ... | ... |
7. Ĝeneralaj rajtoj kaj devoj de la profitanto (profitanto) 📑
La profitanto havas kelkajn rajtojn protektitajn de leĝo. Nature, leĝdona protekto estas garantiita nur por dokumenta registrado rilato inter la profitanto kaj liaj agentoj - kandidata kompanio kaj kontoposedantojĉe.
La profitanto rajtas:
- forigi sian parton en la entrepreno. La profitanto povas ekzemple vendi parton aŭ ĉion el sia parto;
- kontroli la plenumadon de taskoj fare de la administrado de la kompanio, nomumi kaj laŭleĝe eksigi la ĝeneralan direktoron;
- partopreni akciajn kaj konsistigajn kunvenojn, laŭ la posedata parto, partopreni en decidado;
- ricevi enspezojn de la agadoj de la kompanio laŭ la kvanto de dividendoj.
La funkcioj kaj rajtoj de la profitanto varias laŭ la areo de ekonomiaj rilatoj, en kiuj la persono agas kiel la profitanto.
Ekzemple, se kompanio partoprenas kiel profitanto en la provizo de bankaj garantioj, ĝi devas ĝustatempe plenumi la koncernajn kondiĉojn de la interkonsento.
Ĉi-kaze la profitanta kompanio rajtas plenumi devojn repagi la ŝuldon supozitan de la garantia organizo.
8. Partopreno de la profitanto (profitanto) en asekuro kaj heredo
Profitanto (profitanto) en asekuro - temas pri personoj, kiuj ricevas asekurajn pagojn post okazo de asekurita evento (kun antaŭe finitaj asekuraj kontraktoj).
Ĉi-kaze, la profitanto ne necesas estas la persono aŭ la posedanto de la posedaĵo, asekurita laŭ ĉi tiuj kontraktoj.
Ekzemple, kiam oni akiras hipotekan prunton, estas asekurita posedaĵo, kiu fariĝas posedaĵo de la prunteprenanto, kaj de la profitanto en kazo de damaĝo aŭ detruo de posedaĵoj, kiuj estas promeso, estos kreditoro... Almenaŭ ĝis la prunteprenanto plenumas la kondiĉojn de la pruntinterkonsento.
La profitanto de asekuraj avantaĝoj povas esti difinita de la asekurita persono mem. Ekzemple, en vivasekuro, la profitanto de la asekuro povas esti la geedzo de la asekurita persono.
En heredaj aferoj la profitanto povas ŝanĝiĝi depende de la volo de la testamentinto aŭ rezulte de la morto de la personoj indikitaj en la testamento. Tiel, posedaĵo povas esti testamentita al parenco al kiu la testamentinto konfidas gardadon de neplenaĝaj infanoj.
Aŭ la frato de la mortinto estas indikita en la testamento, sed en la kazo de lia morto antaŭ ol ricevi la heredaĵon, fakte la posedaĵon ricevos la heredantoj de la frato (heredantoj laŭ la rajto de reprezentado).
Tiel, disdonante la heredon, la profitantoj estos la personoj indikitaj en la testamento kaj la personoj rajtigitaj al heredo laŭ la leĝo.
9. Partopreno de la profitanto en la banka garantio 📃
En bankado nun estas ofta la servo doni bankan garantion.
Fininte transakcion inter du partioj, la institucio provizanta tian garantion akuzas plenumi la devojn laŭ la transakcio de unu el la partoj aŭ por plenumi la kontrakton entute.
La interkonsento tiel fariĝas tridirekta interkonsento, kun la partopreno de:
- garantianto (la organizo provizanta la garantion);
- profitanto (partio, al kiu ekzemple oni devas pagi monan rekompencon por plenumi la kondiĉojn de la transakcio aŭ doni iujn servojn);
- la rektoro (la partio petanta bankan garantion).
Partopreno de la ĉefa kaj la profitanto en la banka garantio - plano kaj funkcia principo
Kiuj estas la ĉefo kaj profitanto en banka garantio - diferencoj kaj proprecoj
Rektoro kaj Profitanto - temas pri tute kontraŭaj flankoj de juraj rilatoj. En ĉi tiu kazo, la profitanto estos la kreditoro, sed la rektoro estas la ŝuldanto, kie tria (la garantianto) supozas pro neplenumo de devoj.
Garantioj por la plenumo de la kondiĉoj de la kontrakto ankaŭ povas esti donitaj por certigi:
- pagi en specifaj situacioj;
- redono de antaŭpagoj;
- plenumado de verkoj laŭ diversaj kontraktoj kaj ofertoj, inkluzive de ŝtataj.Banka garantio estas donita de la kontraktanto por konfirmi sian propran financan solvecon;
- movi varojn tra dogano;
- redono de financoj provizitaj laŭ kreditinterkonsentoj.
Malgraŭ la nomo, praktike tiaj garantioj ankaŭ povas esti donataj. asekuraj kompanioj kaj komercaj organizoj laŭ peto de la direktoro. Ĉi tiu cirkonstanco apartenas al la nombro de juraj konfliktoj en Rusa Federacio.
Unuflanke, la elsendo de garantioj laŭleĝe rilatas al bankaj operacioj, kaj aliflanke, limigi la rondon de personoj agantaj kiel garantiantoj de la plenumo de kontraktaj devoj kontraŭdiras internacian praktikon kaj maljuste malvastigas la amplekson de ĉi tiu financa instrumento.
Por la agado de servoj klasifikitaj de la rusa leĝdonanto kiel bankaj operacioj, asekura kompanio povas esti monpunita aŭ ĝia licenco nuligita, donita la ŝajne natura kapablo de asekuraj kompanioj asekuri komercan transakcion per garantiado.
La profitantoj de la ekzisto de tia kolizio eble estas bankaj institucioj, kiuj aktive celas siajn proprajn interesojn kaj nuntempe havas reale monopolon en Rusujo pri la rajto aperi en kontraktoj kiel garantianto. Banka garantia kosto varias de 2 ĝis 10% de la sumo de la garantia pago.
La profitanto rekte de la bankaj garantioj estas la partio, al kiu la garantianto ricevas kompenson en kazo de malsukceso de la rektoro plenumi siajn devojn laŭ la finita transakcioe.
10. Regantaj personoj kaj eksterlandaj kompanioj 🗺
Eksterlanda estas lando aŭ teritorio de ŝtato kun simpligitaj kondiĉoj por komerci. Detale pri marbordoj - kiaj ili estas, kiam pli bone estas uzi ilin, ni skribis en la lasta numero.
En tiaj ekonomiaj zonoj, estas grandaj ŝancoj kaŝi datumojn pri la realaj posedantoj de entrepreno pro speciala reĝimo por registri kaj raporti pri ne-loĝantaj organizaĵoj.
La leĝaro de multaj landoj regule enkondukas diversajn limigojn por loĝantoj fari transakciojn kun organizoj registritaj en eksterlandaj zonoj. sed kompleta malpermeso praktike ne aplikiĝas ie ajn.
La koncepto de "reganta homo" estis uzata antaŭ la apero de la termino "profitanto" en enlanda leĝaro. Por ke la posedanto de akcio en entrepreno falu sub ĉi tiun difinon, necesis posedi rekta aŭ nerekte pli ol 50% de la akcioj aŭ voĉoj de la kompanio en la estraro. La grandeco de partopreno en la organizo determinis la haveblecon de la ŝanco administri la entreprenon.
Ĉi tiu aliro komplikis la laboron de policaj agentejoj, ĉar por eviti respondecon, sufiĉis dividi la posedaĵon en la kompanio inter tri posedantoj (t.e. la posedanto 49 % akcioj de la organizo foriris de respondeco).
La adopto de la termino "de enlandaj leĝdonantoj"profitanto", Permesita iom redukti la diferencon inter la terminologio kaj la realaĵoj de ekonomia agado, fokusante ĉefe pri la ebleco regi la organizon.
Nuntempe sub kontrolantaj personoj estas la posedantoj ne malpli ol 10% entreprenaj akciojkiuj donas al ili la voĉdonrajton, same kiel tiujn, kiuj okupas postenojn en la organizo, kiuj permesas al ili influi la decidajn procezojn en la kompanio.
Protekto de la rajtoj de la profitanto kontraŭ la agado de triaj - bazaj rekomendoj
11. Malobservo de la rajtoj de la profitanto - rekomendoj por protekto de rajtoj 📄
La rajtoj de la profitanto povas esti malobservitaj de kaj aliaj entreprenposedantoj kaj de la administrado de sia propra entrepreno.
La ĉefaj manieroj malobservi la rajtojn de la efektiva posedanto estas:
- Malsukceso observi interkonsenton finitan inter la posedantoj aŭ kun la dungita administrado de la kompanio;
- Fari kontraŭleĝajn agadojn de organizo, inkluzive sen taŭga licenco;
- Redukti la kapablon de la profitanto kontroli la agadojn de la organizo;
- Kaŝado de la administrado de la kompanio pri informoj pri la efektiva stato en la organizo;
- Malhelpo al ricevado de enspezoj de kompaniaj agadoj aŭ posedaĵa administrado.
Por eviti la negativajn konsekvencojn de malobservado de la rajtoj de la profitanto, ĝi rekomendas konkludo de skribaj interkonsentoj, inkluzive fidaj interkonsentoj.
Tiaj interkonsentoj povas certigi ne-malkaŝadon de informoj pri la profitanto kaj la efektiva posedanto de la posedaĵo aŭ kompanio, kaj ankaŭ doni eblecon rekuperi damaĝojn de kontraŭleĝaj aŭ neprofesiaj agoj.
12. Ĉu ekzistas organizoj sen profitantoj 🔔
Organizoj, kiuj ne havas profitantojn, povas esti diversaj senprofitaj asocioj, ekde sia celo profitante.
Koncerne al komercaj organizoj, do, kompreneble, se estas profito, tiam estas ankaŭ homoj, kiuj ricevas enspezojn. Tamen ofte ne eblas establi la finan profitanton.
Sekve, malgraŭ la sufiĉe ampleksaj potencoj kaj kapabloj de bankaj institucioj kaj registaraj agentejoj por identigi la efektivajn profitantojn, la ekzistantajn planojn por kaŝi la verajn entreprenposedantojn. permesu al vi konservi la identecon de la fina profitanto sekreta, precipe en kazoj de fidadministrado de komerco aŭ posedaĵo.
En la kunteksto de la relativa noveco de la koncepto de profitanto en la hejma ekonomio, la praktiko uzi ĉi tiun terminon, la difino de la rajtoj, devoj kaj respondecoj de la profitantoj en la efektivigo de la agadoj de kontrolitaj komercaj organizoj kaj administrado de diversaj posedaĵoj, ankoraŭ ne plene disvolvita.
Ĉi tio ankaŭ malhelpas la partoprenon de diversaj politikistoj kaj ŝtatoficistoj en la ombra administrado de diversaj financaj strukturoj kaj havaĵoj.
Samtempe ĝi permesas travideblecon de informoj pri la efektivaj posedantoj de nemoveblaĵoj, akcioj kaj akcioj en entreprenoj, precipe tiuj kun kapablo administri organizojn. plibonigi la efikecon de impostado kaj protekti bonfidajn merkatajn partoprenantojn de esti implikita en diversaj ombraj kaj kontraŭleĝaj financaj fraŭdoj.
Konklude, ni sugestas spekti filmeton pri kiu estas la profitanto kaj ĉu estas diferenco en la konceptoj de "utila posedanto" kaj "profitanto":
Karaj legantoj de la revuo "RichPro.ru", se vi havas demandojn aŭ volas dividi vian personan sperton pri la temo, bonvolu skribi ilin en la subaj komentoj.